出纳工作站使用说明

菜单「财务管理 → 出纳工作站」进入工作站主界面。主界面展示各账户的实时余额汇总、今日收支概览和待处理核销单据数量， 左侧导航提供出纳记账、账户余额表、出纳报表等快捷入口。

图：出纳工作站主界面

在出纳工作站「账户设置」中，将已配置的银行账号和现金账号添加为结算账户， 设定账户的初始余额（期初余额）和所属账户类型（银行存款/借贷款/调拨款）。 账户设置完成后，后续出纳记账均可从这些账户中选择，账户余额实时根据记账自动更新。

图：结算账户设置界面

出纳工作站「出纳记账」列表展示所有收付款记账记录，支持按日期范围、账户、方向（收款/付款）、审核状态筛选， 快速查看指定期间的资金流动情况。流水号全局唯一，方便追溯每笔记账的来源和核销状态。

图：出纳记账列表界面

点击「新增」进入出纳记账表单。系统自动生成记账流水号，填写记账日期（默认当天）， 选择来源方向（收款/付款），填写摘要说明，选择资金类别，选择结算类型（银行存款/借贷款/调拨款）， 选择对应的结算账户，选择结算单位类型和结算单位，填写收入金额（借）或支出金额（贷）。 保存后处于未审核状态，需审核后账户余额才更新。

图：新增出纳记账表单填写

复核记账信息无误后，点击「审核」，出纳记账正式生效：账户余额根据收入或支出金额实时更新， 该记账记录可参与后续的出纳核销操作。如发现错误，可点击「反审」撤回审核后重新编辑。

图：出纳记账审核操作

审核后的出纳记账可通过出纳核销与应收款开账、应付款开账或预付款开账进行关联核销。 在「出纳工作站 → 出纳核销」中，选择要核销的出纳记账和对应业务开账单据， 填写本次核销金额，审核核销单后双方账务自动更新，实现账款结算闭环。

图：出纳核销操作界面

在「财务管理 → 出纳工作站 → 账户余额表」中，按时间段查询各账户的余额明细，包含期初余额、本期收入合计、本期支出合计和期末余额。 支持按账户类型和账户名称筛选，满足日报、月报等不同周期的余额核对需求。

图：账户余额表查询界面

在账户余额表和出纳记账列表中均可点击「打印」生成标准出纳报表，包含流水明细和汇总统计， 可按天、按月打印，用于财务存档和日清月结审核。

图：出纳报表打印预览

借贷款类型的结算账户余额不在出纳工作站的账户余额表中体现，而是在「总监工作站 → 资金借贷 → 资金借贷余额表」中查询。 此报表专用于追踪企业与借贷方（股东、关联公司、银行等）之间的借贷往来余额。

图：资金借贷余额表（总监工作站）

点击出纳记账流水号进入详情界面，可查看该笔记账的所有字段信息和关联核销状态。 点击「操作日志」查看每次操作的记录，满足财务审计追溯需求。

图：出纳记账详情与操作日志

出纳工作站提供多维度报表，支持按期间、账户、资金类别、结算单位等维度统计分析资金流动情况， 为企业经营决策提供数据支持。

图：出纳工作站综合报表