操作步骤：新增蓝字预收款
以下步骤演示新增一笔正常的预收款开账单并完成审核
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进入预收款开账列表，点击"新增"
在财务管理模块中找到"预收款开账"菜单，进入列表页。列表页展示所有已创建的预收款单据及审核状态和结款状态。确认客户已实际付款后，点击"新增"按钮进入新增表单页面。
预收款开账列表页 — 展示所有预收款单据及状态信息
2
填写新增蓝字表单
在新增表单中填写各项必填字段：确认记账日期（默认当天，可按实际收款日期调整），选择结算单位类型和具体的结算单位（付款客户），选择结款方式（单结/月结/现金等），选择款项类型（订金/货款等），填写预收金额（正数）。填写完成后点击"保存"按钮。
新增蓝字预收款表单 — 填写各项必填字段，预收金额填正数
3
保存后执行审核
保存成功后返回列表或进入详情页，核查单据内容是否与实际收款一致。确认无误后点击"审核"按钮，系统将预收款单据状态更新为"已审核"，结款状态变为"未开始"，单据正式生效，可参与后续的预收核销和应收冲减操作。
审核操作 — 审核后单据生效，可参与预收核销
4
查看详情，确认账务状态
审核完成后，点击单据号进入详情页，查看各项金额字段的状态。刚审核后，出纳未核差额和应收未冲差额均等于预收金额（结款状态"未开始"），表示预收款尚未参与任何核销操作，等待后续的预收核销或应收冲减。
查看详情 — 展示预收金额、已核销金额及未核销余额
新增蓝字操作流程
进入预收款开账列表
→
点击"新增"
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填写主表字段
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保存
→
审核
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生效，等待核销
审核后不可直接修改单据。如需修改，须先执行"反审"操作，反审前需确认该单据尚未被任何核销单引用。
