应付账款月度统计表

功能概述

应付账款月度统计表是汇总统计表的时间轴展开版本， 将同一供应商的应付款按月拆分，呈现每月的应付、付款、扣减情况及期末余额变化趋势。 适合分析应付款的季节性规律、付款节奏是否合理，以及年度付款进度统计。

三种统计类型

月度统计表与汇总统计表保持一致，支持三种维度切换。

字段说明

应付账款月度统计表的主要字段，按月度维度排列。

月度数据视图示意

以一个供应商的典型月度数据为例，说明各字段的读取方式。

月度表 vs 汇总表配合使用

两张报表互为补充，汇总表看全局，月度表看趋势。

操作步骤

使用应付账款月度统计表进行趋势分析的标准流程。

1. 1
   选择统计年度范围

   选择查询的年度（如2025年），系统展示该年每月的应付款汇总数据。
2. 2
   选择统计类型和筛选条件

   切换按供应商/类型/采购员统计，可同时输入供应商名称筛选特定供应商的月度数据。
3. 3
   分析月度付款率趋势

   查看各月付款率，识别付款率偏低的月份，结合企业资金情况分析原因，制定后续补付计划。
4. 4
   导出月度汇总

   导出全年月度数据，作为财务分析报告的附件或与供应商定期对账的依据。

注意事项

使用应付账款月度统计表时需了解以下要点。

• 1 月度数据按财务确认时间归属月份，采购入库后未及时进行财务审核的单据，应付款归属月份可能滞后。
• 2 月度统计表与汇总统计表所有数字应能交叉印证：全年各月应付金额合计应等于汇总表的本期应付总额。
• 3 月付款率超过100%时，表示本月支付了前期欠款，属正常现象，不代表多付了款。
• 4 建议月底运行一次月度统计表，与汇总统计表交叉核对，发现差异及时追查财务审核流程是否有遗漏。

功能按钮说明

应付账款月度统计表的常用操作按钮。

筛选条件说明

应付账款月度统计表支持多维度筛选，快速查看特定供应商或时间段的月度趋势。

常见问题

使用应付账款月度统计表时常见的疑问解答。

• 月度统计表与汇总统计表的数据会不一致吗？
  正常情况下应保持一致：全年各月应付金额之和应等于汇总表同期的本期应付总额。如有差异，通常是统计时间范围设置不同或财务审核时间归属不一致，检查两个表的查询时间范围是否对齐。
• 某月月应付为零，但期末未付有数字，正常吗？
  正常。月应付为零表示本月无新增采购发票；期末未付有数字表示有前期欠款滚入本月，尚未支付。期末未付 = 月初未付 + 月应付 - 月付款 - 月扣减。
• 如何用月度表规划下个月的付款预算？
  查看近三个月的月应付均值，结合本年期末未付总额和账龄分布，估算下月需支付的最低金额（优先清账龄60天以上的欠款），制定滚动付款计划。

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与应付账款月度统计表配合使用，可获得更完整的财务分析视图。